Was kostet ein Steuerberater 2026?
Die Kosten für einen Steuerberater liegen in Deutschland 2026 je nach Leistung zwischen 265 € und 425 € für eine Einkommensteuererklärung. Einfache Fälle beginnen ab 190 €, komplexere Mandate mit mehreren Einkunftsarten oder Unternehmensabschlüssen können deutlich höher ausfallen. Die meisten Leistungen werden auf Basis der Steuerberatervergütungsverordnung (StBVV) abgerechnet.
Auf dieser Seite finden Sie aktuelle Preise für die wichtigsten Steuerberaterleistungen. Die Preisangaben basieren auf Angebotsanfragen über Trustlocal sowie öffentlich verfügbaren Marktdaten.
Inhaltsverzeichnis
- Das Wichtigste in Kürze
- Was kostet ein Steuerberater? Preise nach Leistung
- Wie berechnen sich die Kosten?
- StBVV-Reform 2025
- Was kostet ein Steuerberater für Privatpersonen?
- Beispielrechnungen
- Kostenzusammensetzung
- Können Steuerberatungskosten steuerlich abgesetzt werden?
- Spartipps
- FAQ zu Steuerberaterkosten
- Warum Trustlocal?
Das Wichtigste in Kürze
- Eine Einkommensteuererklärung für Privatpersonen kostet in der Regel zwischen 265 € und 425 €, abhängig von Einkommenshöhe und Anzahl der Einkunftsarten.
- Laufende Buchhaltung für Selbstständige kostet monatlich zwischen 174 € und 415 €, abhängig von Umsatz und Belegvolumen.
- Die Abrechnung erfolgt in den meisten Fällen nach der Steuerberatervergütungsverordnung (StBVV), auf Basis von Gegenstandswert und Faktor, nicht nach Stunden.
- Steuerberatungskosten sind unter bestimmten Voraussetzungen steuerlich absetzbar: als Werbungskosten, Betriebsausgaben oder Sonderausgaben.
Was kostet ein Steuerberater? Preise nach Leistung
Die Kosten für Steuerberater variieren je nach Art der Dienstleistung erheblich. Die folgende Tabelle zeigt Preisspannen auf Basis von Anfragen über Trustlocal.
| Dienstleistung | Typischer Preis |
|---|---|
| Erstberatung | 80 € bis 200 € |
| Einkommensteuererklärung (Arbeitnehmer, einfacher Fall) | 190 € bis 320 € |
| Einkommensteuererklärung (mit Vermietung, Kapitalerträgen) | 370 € bis 580 € |
| Einkommensteuererklärung (Freiberufler, inkl. EÜR) | 477 € bis 795 € |
| Zeitgebühr nach StBVV (§ 13) | 16,50 € bis 41 € pro Viertelstunde |
| Stundenhonorar (freie Vereinbarung) | 150 € bis 250 € pro Stunde |
| Laufende Buchhaltung | 174 € bis 415 € pro Monat |
| Jahresabschluss (Einzelunternehmen, Kleinunternehmen) | 424 € bis 1.272 € |
| Jahresabschluss + Steuererklärungen (GmbH, UG, weitere Rechtsformen) | 848 € bis 2.226 € |
| Lohnabrechnung | 15 € bis 33 € pro Mitarbeiter |
Innerhalb des gesetzlichen Rahmens legt jeder Steuerberater einen eigenen Faktor fest – je nach Schwierigkeitsgrad, Umfang und Haftungsrisiko. Deshalb können die Preise für vergleichbare Leistungen deutlich voneinander abweichen. Ein individuelles Angebot gibt Kostensicherheit. Ausführliche Preise speziell für die Steuererklärung finden Sie auf unserer Seite zu den Kosten einer Steuererklärung.
Kosten nach Leistungsart 2026
Die folgende Grafik zeigt dieselben Preisspannen im Vergleich.
Wie berechnen sich die Kosten? Die StBVV
Die Steuerberatervergütungsverordnung (StBVV) regelt, wie Steuerberater ihre Leistungen abrechnen dürfen. Grundlage der Berechnung ist der sogenannte Gegenstandswert, also der wirtschaftliche Wert der Angelegenheit, in der Regel die Summe der Jahreseinkünfte. Auf diesen Gegenstandswert wird ein Faktor angewendet, der sich an Komplexität und Aufwand des Mandats orientiert.
| Leistung | Durchschnittlicher Preis |
|---|---|
| Erstberatung (Rat, Auskunft) | 1/10 – 10/10 |
| Einkommensteuererklärung | 1/10 – 6/10 |
| Ermittlung der Werbungskosten | 1/20 – 12/20 |
| Einnahmenüberschussrechnung (EÜR) | 5/10 – 30/10 |
| Umsatzsteuerjahreserklärung | 1/10 – 8/10 |
| Buchführung (monatlich) | 2/10 – 12/10 |
Tabelle A dient als Grundlage für Erstberatungen, Einkommensteuererklärungen, Ermittlung von Werbungskosten, sowie die Umsatzsteuerjahreserklärung. Tabelle B und C informieren jeweils über EÜR und Buchführung.
StBVV-Reform 2025
Zum 1. Juli 2025 ist die fünfte Verordnung zur Änderung der Steuerberatervergütungsverordnung (5. StBVVÄndV) in Kraft getreten. Diese Reform war die umfassendeste Änderung der StBVV seit Jahren:
- Wertgebühren um 6 % erhöht: Alle gegenstandswertabhängigen Gebühren nach den Tabellen A bis D wurden linear um durchschnittlich 6 % angehoben. Das bedeutet: Eine Einkommensteuererklärung, die nach altem Recht 196 € kostete, kostet nach neuem Recht rund 207 €.
- Lohnbuchhaltung um 9 % erhöht: Die Betragsrahmengebühren nach § 34 StBVV (Lohnbuchhaltung, Lohnabrechnung) wurden um durchschnittlich 9 % erhöht.
- Zeitgebühr: Die Zeitgebühr nach § 13 StBVV wird nun je angefangener Viertelstunde berechnet, nicht mehr je angefangener halber Stunde. Der neue Gebührenrahmen beträgt 16,50 € bis 41 € je Viertelstunde. Das entspricht 66 € bis 164 € pro Stunde.
- Übergangsregelung: Für Mandate, die vor dem 1. Juli 2025 erteilt wurden, gelten die alten Gebührensätze weiter. Bei laufenden Vereinbarungen mit einer Laufzeit von mindestens einem Jahr galten die alten Sätze bis Ende 2025.
- Pauschalvereinbarungen sind seit der StBVV-Reform vom 1. Juli 2025 noch einfacher zu vereinbaren: Die bisherigen Einschränkungen unter dem alten § 14 StBVV wurden vollständig abgeschafft. Wer mit seiner Kanzlei einen monatlichen Pauschalbetrag für wiederkehrende Leistungen vereinbaren möchte, kann das nun ohne die früheren formalen Hürden tun. Alle Details zur monatlichen Abrechnung finden Sie auf unserer Seite zu Buchführungskosten.
Kosten nach Steuerberaterleistung und Fallkomplexität
| Leistung | Einfacher Fall | Komplexer Fall |
|---|---|---|
| Erstberatung | ab 80 € | bis 200 € |
| Einkommensteuererklärung | 190 € bis 320 € | bis 580 € |
| Freiberufler inkl. EÜR | 477 € | bis 795 € |
| Jahresabschluss Kleinunternehmen | 424 € | bis 1.272 € |
Komplexitätstreiber sind unter anderen die Anzahl der Einkunftsarten, die Unternehmensgröße, der Umfang und die Ordnung der Belege sowie ungewöhnliche Sachverhalte wie internationale Einkünfte oder mehrere Gesellschafter.
Der Faktor ist der größte Kostenhebel: Bei einem Gegenstandswert von 45.000 € bedeutet der Unterschied zwischen Faktor 0,1 und 0,6 eine Preisspanne von 56 € bis 336 € netto für dieselbe Steuererklärung.
Was kostet ein Steuerberater für Privatpersonen?
Privatpersonen zahlen für eine einfache Einkommensteuererklärung mit Arbeitnehmereinkünften in der Regel zwischen 190 € und 300 €. Kommen weitere Einkunftsarten hinzu, etwa Kapitalerträge, Vermietungseinkünfte oder Unterhaltszahlungen, steigen die Kosten auf 350 € bis 550 €.
Für Rentner gelten besondere steuerliche Bedingungen, die die Kosten einer Steuerberatung beeinflussen. Alle Details zu Preisen und Leistungen finden Sie auf unserer Seite Steuerberater für Rentner.
Beispielrechnungen
Beispielrechnung 1: Einkommensteuererklärung, Privatperson (Arbeitnehmer)
Dieses Beispiel zeigt die typischen Kosten für eine Einkommensteuererklärung einer angestellten Person ohne weitere Einkunftsarten, einer der häufigsten Fälle.
Ausgangslage
- Familienstand: ledig
- Einkünfte: ausschließlich aus nicht selbstständiger Arbeit, 45.000 € brutto
- Keine weiteren Einkunftsarten
- Leistung: Erstellung der Einkommensteuererklärung nach StBVV
Abrechnung nach StBVV
| Posten | Berechnung | Betrag |
|---|---|---|
| Gegenstandswert | Jahreseinkünfte | 45.000 € |
| Volle Gebühr (Tabelle A) | – | 594 € |
| Faktor (mittlerer Ansatz 0,35) | 594 € × 0,35 | 208 € |
| Auslagenpauschale | pauschal | 20 € |
| Zwischensumme netto | 228 € | |
| 19 % Mehrwertsteuer | 43 € | |
| Gesamtkosten netto | 271 € |
Eine einfache Einkommensteuererklärung für einen Arbeitnehmer kostet beim Steuerberater in der Regel zwischen 190 € und 320 € brutto, je nach Faktoransatz der Kanzlei.
Beispielrechnung 2: Laufende Steuerberatung, Kleinunternehmer
Dieses Beispiel zeigt die Jahreskosten für einen Kleinunternehmer mit überschaubarem Umsatz und vollständiger Betreuung durch den Steuerberater.
Ausgangslage
- Rechtsform: Einzelunternehmen, Kleinunternehmer
- Jahresumsatz: ca. 50.000 €
- Leistungen: monatliche Buchhaltung, EÜR, Umsatzsteuerjahreserklärung, Einkommensteuererklärung
Kosten
| Leistung | Preis (jährlich) |
|---|---|
| Monatliche Buchhaltung (12 × 174 €) | 2.088 € |
| Einnahmenüberschussrechnung (EÜR) | 371 € |
| Umsatzsteuerjahreserklärung | 159 € |
| Einkommensteuererklärung | 265 € |
| Zwischensumme netto | 2.883 € |
| 19 % Mehrwertsteuer | 548 € |
| Gesamtkosten brutto | 3.431 € |
Einen ausführlichen Preisvergleich für Einzelunternehmen und Kleinbetriebe finden Sie auf unserer Seite Steuerberater für Einzelunternehmen.
Preise für beide Beispielrechnungen basieren auf Angebotsanfragen über Trustlocal (Stand 2026).
Kostenzusammensetzung
Die Gesamtkosten einer Steuerberatung verteilen sich typischerweise auf drei Bereiche:
- Leistungsgebühren (ca. 70 %): Der größte Anteil entfällt auf die eigentliche steuerliche Leistung – nach StBVV oder nach Zeitaufwand berechnet.
- Zusatzleistungen und Sonderaufwand (ca. 20 %): Individuelle Beratungen, komplexe Sachverhalte, Rückfragen oder Auswertungen, die über den Standardumfang hinausgehen.
- Auslagen und Nebenkosten (ca. 10 %): Porto, digitale Bereitstellung von Unterlagen, Dokumentenerstellung.
Können Steuerberatungskosten steuerlich abgesetzt werden?
Ja, unter bestimmten Voraussetzungen.
- Arbeitnehmer: Kosten für die Erstellung der Einkommensteuererklärung können anteilig als Werbungskosten geltend gemacht werden, soweit sie auf Einkünfte aus nicht selbstständiger Arbeit entfallen.
- Selbstständige und Gewerbetreibende: Steuerberatungskosten sind in vollem Umfang als Betriebsausgaben absetzbar, darunter Buchführung, Jahresabschluss und Steuererklärungen.
- Rentner: Kosten für die Beratung zu Renteneinkünften sind anteilig als Werbungskosten bei sonstigen Einkünften absetzbar. Alle Details zu Kosten und Leistungen finden Sie auf unserer Seite Steuerberater für Rentner.
- Wo eintragen: Werbungskosten werden in der Anlage N eingetragen, Betriebsausgaben in die EÜR oder Bilanz, Sonderausgaben in den Mantelbogen.
- In welchem Jahr: Steuerberatungskosten sind im Jahr der Zahlung absetzbar, unabhängig davon, für welches Steuerjahr die Beratung erfolgte.
Die steuerliche Absetzbarkeit von Steuerberatungskosten hängt vom Einzelfall ab. Diese Seite ersetzt keine individuelle Steuerberatung. Bei Unklarheiten gibt das zuständige Finanzamt oder ein Steuerberater Auskunft.
Spartipps
- Bereiten Sie Ihre Unterlagen vollständig vor. Gut geordnete Belege, vollständige Kontoauszüge und eine übersichtliche Belegablage reduzieren den Zeitaufwand der Kanzlei direkt und damit die abgerechneten Stunden oder den Faktoransatz.
- Nutzen Sie digitale Kommunikation. Wer Belege digital einreicht statt in Papierform, spart Bearbeitungszeit.
- Fragen Sie nach einer Pauschalvereinbarung. Seit der StBVV-Reform 2025 sind Pauschalvereinbarungen ohne formale Hürden möglich. Für wiederkehrende Leistungen wie Buchführung oder Lohnabrechnung gibt ein Monatspauschalbetrag Kostensicherheit.
- Holen Sie mehrere Angebote ein. Die Preise für identische Leistungen variieren zwischen Kanzleien erheblich, weil jede Kanzlei ihren Faktor selbst festlegt.
- Nutzen Sie die steuerliche Absetzbarkeit. Die Kosten werden im Jahr der Zahlung geltend gemacht, nicht im Jahr, für das beraten wurde.
FAQ zu Steuerberaterkosten
Viele Anfragen drehen sich um konkrete Preise für die Steuererklärung, die Berechnung nach StBVV und darum, wann sich ein Steuerberater gegenüber günstigeren Alternativen lohnt. Die folgenden Antworten geben einen kompakten Überblick zu den wichtigsten Punkten.
Was kostet eine Steuererklärung beim Steuerberater?
Für einen einfachen Arbeitnehmerfall rechnen Sie mit 190 € bis 320 € brutto. Mit Vermietungseinkünften oder Kapitalerträgen liegen die Kosten bei 370 € bis 580 €. Einen ausführlichen Preisvergleich finden Sie auf unserer Seite zu Steuererklärungskosten.
Wie wird der Preis einer Steuerberatung berechnet?
Die meisten Steuerberater rechnen nach der StBVV ab. Grundlage ist der Gegenstandswert, meist die Höhe der Einkünfte. Darauf wird ein Faktor angewendet, der je nach Aufwand und Schwierigkeit variiert. Stundenhonorare sind ebenfalls möglich und werden schriftlich vereinbart. Verhandeln ist auch möglich. Steuerberater können Pauschalvereinbarungen anbieten, die vom gesetzlichen Rahmen abweichen.
Was kostet ein Steuerberater im Monat?
Für laufende Leistungen wie Buchführung und Lohnabrechnung liegen die monatlichen Kosten je nach Umfang zwischen 174 € und 415 €.
Sind Steuerberatungskosten steuerlich absetzbar?
Ja. Für Arbeitnehmer anteilig als Werbungskosten, für Selbstständige vollständig als Betriebsausgaben, für Rentner anteilig als Werbungskosten bei sonstigen Einkünften. Die Kosten werden im Jahr der Zahlung geltend gemacht.
Was kostet ein Online-Steuerberater?
Online-Steuerberater rechnen in der Regel ebenfalls nach StBVV ab. Die Preise sind vergleichbar mit klassischen Kanzleien. Der Vorteil liegt in der Flexibilität und der digitalen Kommunikation.
Wie werden diese Kosten berechnet?
Die Preise auf dieser Seite basieren auf Angebotsanfragen über Trustlocal und den Honoraren, die Auftraggeber von Steuerberatern erhalten haben. Der tatsächliche Preis hängt vom Leistungsumfang, dem Gegenstandswert und dem Faktoransatz der jeweiligen Kanzlei ab.
Warum Trustlocal?
Über Trustlocal erhalten Sie bis zu vier kostenlose Angebote von geprüften Steuerberatern in Ihrer Region. Die Rückmeldungen kommen häufig innerhalb einer Stunde, in der Regel spätestens innerhalb eines Werktages. Alle gelisteten Kanzleien verfügen über verifizierte Bewertungen aus mehreren unabhängigen Quellen. Vergleichen Sie dabei nicht nur den Preis, sondern auch den Leistungsumfang, die Spezialisierung der Kanzlei und die angebotenen Kommunikationswege.
